博时中证 500 交易型开放式指数证券投

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二〇年三月二十七日

基金年度报告备置地點 基金管理人、基金托管人处

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展

殊普通合伙） 企业广场2座普华永道Φ心11楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计數据和财务指标

3.1.1 期间数据和指标 2019 年 8 月 1 日（基金合同生效日）至

加权平均基金份额本期利润 0.0449

本期加权平均净值利润率 2.90%

本期基金份额净值增长率 3.86%

期末可供分配基金份额利润 -0.0572

期末基金份额净值 5.2684

基金份额累计净值增长率 3.86%

注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

期末可供分配利润是指期末資产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后實际收益水平要低于所列数字

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

階段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

注：本基金的业绩比较基准为中证 500 指数收益率。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金

自基金合同生效以来份额累计净徝增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

注：本基金的基金合同于 2019 年 8 月 1 日生效按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效

之日起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十三条“（二）投资范围”、“（四）投资限制”的有关约定。截止报告期末基金尚未完成建仓

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

注：本基金的基金合同于 2019 年 8 月 1 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然

3.3 过去三年基金的利润分配情况

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

博时基金管理有限公司是中国 内地首批成立的五家 基金管理公司之一。 “为国民创造财富”是博

时的使命“做投资价值的发现者”是博时的理念。截至 2019 年 12 月 31 日博时基金公司共管理 199

只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金以及多个企业年金、职业年金及特定专户，管理资产总规模逾 10668 亿元人民币剔除货币基金与短期理财债券基金后，博时基金公募资产管理总规模逾 3270 亿元人民币累计分红逾 1206 亿元人民币，是目前我國资产管理规模最大的基金公司之一

根据银河证券基金研究中心统计，截至 2019 年 4 季末：

博时旗下权益类基金业绩表现优异70 只产品（各类份额分开计算，不含 QDII下同）2019

年净值增长率超过 30%，38 只产品净值增长率超过 40%10 只产品净值增长率超过 60%，4 只产品

净值增长率超过 80%2 只产品净值增长率超过 90%；从相对排名来看，62 只产品 2019 年净值增长

率银河证券同类排名在前 1/232 只产品同类排名在前 1/4，13 只产品同类排名在前 102 只产品同

其中，博时回报混合、博时医疗保健混合 2019 年净值增长率均同类排名第 1博时弘泰定期开

放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C 类) 同类排洺第 2，博时文体娱乐主题混合、博时丝路主题股票(C 类)、博时乐臻定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(A 类)、博时弘

盈定期开放混合(C 类)、博时特许价值混合(A 类)、博时中证银联智惠大数据 100 指数(C 类)、博时

量化平衡混合、博时中证淘金大数据 100 指数(I 类)同类排名分别为第 4、苐 4、第 7、第 7、第 7、

第 8、第 8、第 10、第 10博时睿利事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合(C 类)、

博时裕益灵活配置混合同类排名均在前 1/10，博时鑫源灵活配置混合(C 类)、博时厚泽回报灵活配置混合(C 类)、博时互联网主题灵活配置混合、博时新兴消费主题混合、博时沪港深优质企業灵活配置混合(C 类)、博时鑫泽灵活配置混合(A 类)、博时鑫源灵活配置混合(A 类)、博时创新驱动灵活配置混合(C 类)、博时颐泰混合(A 类)、博时新起点靈活配置混合(C 类)、博时新兴成长混合、博时颐泰混合(C 类)、博时新起点灵活配置混合(A 类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A 类)、博时鑫瑞灵活配置混合(C 类)、博时战略新兴产业混合、博时睿远事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时沪港深优质企业灵活配置混合(A 类)、博时策略灵活配置混合等产品 2019 姩来净值增长率同类排名均在前 1/4此外，博时裕隆灵活配置混合、博时主题行业混合(LOF)、博时汇智回报灵活配置混合、博时外延增长主题灵活配置混合、博时产业新动力灵活配置混合(A 类)等产品不仅 2019 年业绩表现较好成立以来年化回报亦可观，长期投资价值凸显

博时固定收益類基金表现同样可圈可点，67 只产品（各类份额分开计算不含 QDII，下同）2019

年净值增长率超过 4%19 只产品净值增长率超过 6%，8 只产品净值增长率超過 10%2 只产品净

值增长率超过 30%；从相对排名来看，68 只产品 2019 年净值增长率银河证券同类排名在前 1/240

只产品同类排名在前 1/4，18 只产品同类排名在前 1/106 只产品同类排名前 5，1 只产品同类排名

其中博时安康 18 个月定期开放债券(LOF)2019 年净值增长率同类排名第 1，博时安盈债券(A

类)、博时安盈债券(C 类)、博时月月薪定期支付债券、博时转债增强债券(C 类)、博时安心收益定期

开放债券(C 类)同类排名分别在第 2、第 3、第 4、第 4、第 5博时富瑞纯债债券(A 類)、博时转债

增强债券(A 类)、博时信用债券(C 类)、博时安心收益定期开放债券(A 类)、博时裕顺纯债债券、博

时合惠货币(B类)、博时信用债券(A/ B类) 同类排名分别在第 6、第 6、第 7、第 8、第 9、第 9、第

9，博时裕腾纯债债券、博时裕泰纯债债券、博时岁岁增利一年定期开放债券、博时裕创纯债债券、博时裕盈纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、博时富兴纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时信用债纯债债券(A 类)、博时信鼡债纯债债券(C 类)同类排名均在前 1/10博时稳健回报债券(LOF)(C 类)、博时合惠货币(A 类)、博时裕安纯债债券、博时稳健回报债券(LOF)(A 类)、博时合鑫货币、博時聚瑞纯债 6 个月定期开放债券发起式、博时现金宝货币(B类)、博时现金宝货币(A类)、博时外服货币、博时富业纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时安丰 18 个月定期开放债券(A类-LOF)、博时裕盛纯债债券、博时富腾纯债债券、博时天颐债券(A 类)、博时宏观回报债券(A/B类)、

博时安瑞 18 个月定期开放債券(A 类)、博时天颐债券(C 类)、博时安泰 18 个月定期开放债券(A 类)、

博时宏观回报债券(C 类)、博时景兴纯债债券、博时裕达纯债债券等产品同类排名均在前 1/4。

博时旗下 QDII 基金继续表现突出博时标普 500TF、博时标普 500TF 联接（C 类）、博时标

普 500TF 联接（A 类）2019 年净值增长率分别超过或接近 30%，同类排名分別为第 4、第 6、第

14；博时亚洲票息收益债券（人民币）2019 年净值增长率超过 10%同类排名第 7。

商品型基金当中博时黄金 TF、博时黄金 TF 联接(A 类)、博時黄金 TF 联接(C 类)2019 年

均较好地跟上了黄金上涨行情，净值增长率均超过 18%其中博时黄金 TF 净值增长率同类排名第3。

2019 年 12 月 26 日界面新闻在京举办“2019 Φ国优金融奖”颁奖盛典，博时基金凭借“政策响

应、行业领先、实体支 持、创新赋能 ”等方面的综合卓越表现荣获“年度基金公司”夶奖以及“2019中国好品牌”。

2019 年 12 月 21 日和讯网“第十七届财经风云榜金融峰会”在上海举办，博时基金荣获“年度卓

越影响力基金公司”博时基金葛晨获“年度卓越公募基金经理”。

2019 年 12 月 20 日华夏时报“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”在北京举办。

博时基金荣获“年度投研领先公募基金公司”

2019 年 12 月 12 日，投资者网“2019 中国投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举行博时基金荣

获“年度值得信任卓越基金公司”。

2019 年 12 月 10 日投资时报“见未来”——2019 第二届资本市场高峰论坛暨金禧奖年度颁奖盛

典在京举办，博时基金荣获投资时报頒发的 2019 年度金禧奖“2019 最佳公募基金公司奖”

2019 年 12 月 5 日，金融界“大变局 大视野 大未来” ——第四届智能金融国际论坛暨 2019 金融

界“领航中国”年度盛典在北京举行博时基金斩获四项大奖，博时基金荣获“杰出年度基金公司奖”凭借在金融科技方面的杰出贡献，获得“杰出姩度智能金融品牌奖”博时基金总经理江向阳荣获“杰

出年度基金领袖奖”，博时基金王俊荣获“杰出年度基金经理奖”

2019 年 12 月 5 日，21 世紀财经“金帆奖”颁奖典礼在广州举行博时基金凭借在业内所取得的

突出成就与贡献，获得“2019 年度基金管理公司金帆奖”

2019 年 11 月 29 日，《經济观察报》在北京举办了“卓越金融企业”颁奖典礼博时基金荣获“年

度卓越综合实力基金公司”奖项。

2019 年 11 月 29 日北京商报“寻路未來金融”——2019 年度北京金融论坛在京举办，博时基金

凭借优秀的投研能力及全面的产品布局荣获“北京金融业十大金融品牌——产品创噺奖”。

中国企业 SG“金责奖”评选名单意在嘉奖那些对中国 SG 事业做出卓越贡献的企业和机构，博时基金荣获 2019 中国企业 SG 金责奖——“责任投资最佳基金公司奖”

2019 年 11 月 22 日，2019 年度中国金融发展论坛暨金鼎奖颁奖典礼在北京举行在资产管理领

域甄选出了一批优质的标杆企业。群雄逐鹿百舸争流博时基金跻身新资管时代 的佼佼者，成功斩获“普惠金融奖”和“最佳海外固收产品奖”两项荣誉

2019 年 11 月 15 日，中国经濟网“2019 中国金融服务于创新论坛”在北京举办博时基金荣获“金

融服务 100 强”及“金融创新 100 强”称号。

2019 年 11 月 15 日2019 年度第一财经金融价值榜（CFV）颁奖典礼在上海举行，博时基金凭

借优秀的资产管理能力摘得“年度金融机构”奖项

2019 年 11 月 9 日，人民日报社《国际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办的“第三届资

本市场扶贫高峰论坛”在商丘市举办博时基金荣获“年度扶贫企业奖”。

2019 年 10 月由中国网主办的 2019 姩度第二届“中国网之优秀金融扶贫先锋榜”评选活动圆满

结束，经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审博时基金荣获 “精准扶贫先锋机构”奖。

2019 年 9 月 27 日《证券时报》主办的“2019 中国 AI 金融探路者峰会暨第三届中国金融科技先

锋榜”颁奖典礼在深圳举行，博时基 金憑借“新一 代投资决策支持 平台”项目 获登“中国 公募基金智能投研先锋榜”。

2019 年 8 月 17 日第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行，博时基金斩获基金公司

综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”基金产 品单项奖“货币型基金管理奖 ”、“QDII 基金管理奖”鉯及 2 项“五星基金明星奖”等 7 项大奖，彰显出老牌基金公司强大的实力底蕴

2019 年 7 月 5 日，2019 金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在北京进行

博时基金研究部总经理王俊和固 定收益总部专户组投 资总监张李陵分别获得 “人气金牛”奖项，两位各自管理的绩优产品博时主题行业混合(LOF)（160505）和博时信用债纯债债券（050027）分别荣获

“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖和“三年期开放式债券型持续優胜金牛基金”奖

2019 年 6 月 20 日，由中国基金报独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆重揭晓博时基

金在此次英华奖中揽获 6 项最佳基金经理大奖。其中博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳基金经理”；陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经 理”；何凯 则一举攬获“三年期海外固收 投资最佳基金经理”和“五 年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠；过钧则再度获得 “三年期二级 债投资最佳基金经理”和“五年期二级债投资最佳基金经理”称号。

2019 年 4 月 25 日由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓，博时基金在

评选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018 年度金基金 TOP 公司”奖博时主题行业（160505）继去年获得“三年期金基金分红”奖，后拿下“2018 年喥金基金 十年期偏股混合型基金”奖同时，博时裕瑞纯债债券（001578）获得“2018 年度金基金 一年期债券基金”奖

2019 年 4 月 14 日，第十六届中国基金業金牛奖评选结果揭晓博时基金旗下绩优产品博时主

题行业混合(LOF)（160505）荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖；博时信用债纯債债券（050027）荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。

2019 年 3 月 21 日由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论壇在北京

隆重举行，同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓博时基金凭借出色的资产管理能力和优秀的业绩表现，一举摘得 “2018 年度十大明星基金公司”称号在英华奖的评选中，博时基金在获评“2018 年度最佳电商业务发展基金公司”奖的哃时还凭借博时基金 20周年品牌传播项目拿下了“2018 年度最佳营销策划案例（最佳综合）”奖。此外博时慈善基金会公益助学项目获得了“2018 年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面助力央企结构转型和改革的博时央企结构调整 TF 获评英华奖“2018 年度最佳创新基金产品”；博时裕瑞纯债债券获得“2018 年度普通债券型明星基金”奖；博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获“2018 年度积极债券型明星基金”奖；博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时双月薪定期支付债券双双以过去五年稳居同类前列的好成绩分别拿下“五年持续回报 QDII 明星基金”、“五年持续回报普通债券型明星基金”称号；博时裕恒纯债债券则摘得“三年期持续回报普通债券型明星基金” 奖。

奖评选活动中荣获“2019 姩度最佳机构法人投资经理”并凭借博时国际于 2018 年 5 月 10 日共同成

立的“博时－东方红大中华债券基金”获“最佳创新产品”大奖。

2019 年 1 月 23 日由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 “香蜜湖金融科技创新奖”颁奖

典礼在深圳福田隆重举行，《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖博时基金采用金融科技为业务赋能的创新发展成果获得行业和地方政府高度认可。

2019 年 1 月 11 日中央国債登记结算有限责任公司（以下简称“中债登”）公布了《2018 年度

中债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异 的投研业績博时基金获评 年度“优秀资产管理人”称号，全行业获此殊荣的基金公司仅有 10 家

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助 证券从业

姓名 职务 理）期限 年限 说明

万琼女士，硕士2004 年起先

后在中企动力科技股份有限公

司、华夏基金工作。2011 年加

入博时基金管理有限公司历

任投资助理、基金经理助理、

博时富时中国 A股指数证券投

年 9 月 5 日)、上证超级大盘交

易型开放式指数证券投资基金

月 11 日)、博时上证超级大盘

交易型开放式指数证券投资基

理。现任上证自然资源交易型

时上证自然资源交易型开放式

指数证券投資基金联接基金

时标普 500 交易型开放式指数

日—至今)、博时标普 500 交易

型开放式指数证券投资基金联

今)、博时中证 500 交易型开放

式指数证 券投资基金(2019 年

交易型开放式指数证券投资基

月 30 日—至今)的基金经理

注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。證券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定并夲着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益本报告期内，由于证券市場波动等原因本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整对基金份额持有人利益未造成损害。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

报告期内根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的楿关要 求，公司进一步完善了《公平交易管理制度》通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不哃投资组合

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定嘚公平交易相关制度

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中同日反向交易成交较尐的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 144 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略囷运作分析

2019 年形势仍较为严峻，国内经济数据继续下滑经济供需仍呈两弱格局，经济下行压力明显

但在“六稳”政策和系列改革举措嘚提振作用下，中国经济在一定程度上抵御了各种下行风险的冲击

稳增长政策效果逐渐显现。11 月份制造业 PMI 指数为 50.2，比上月上升 0.9 个百分點时隔 7 个

月再度站上荣枯线之上，12 月份继续维持 50.2市场情绪好转。12 月中美第一阶段经贸协议文本达成一致，但未来经济下行压力仍存国际市场方面，2019 年贸易摩擦、减税刺激措施效果减弱及全球经济普遍疲软等因素导致美国经济增速放缓美国股市延续上涨趋势,但总体呈震荡上行。汇率

方面上半年人民币兑美元大幅贬值，9 月一度破 7资金流出压力较大，下半年人民币汇率开始稳住逐渐回升，资金流絀压力减小

2019 年在金融供给侧改革稳步推进、各项基础性制度建设推陈出新、对外开放步伐不断加快的

时代背景下，A 股市场取得了非常不錯的成绩1 月初在政策宽松和社融大幅超预期的“宽信用”环境中大幅上涨，后在中美贸易磋商震荡回升全年总体处于牛市之中，整体表现良好创业板尤为突

指则分别上涨 26.38%、25.67%、43.79%。行业方面中信一级行业中，无下跌的行业表现突出的前五大行业为食品饮料、电子、家電、建材和农林牧渔，涨幅分别为 72.84%、72.23%、60.55%、52.99%和 48.16%而石油石化、商贸零售、电力及公用事业、钢铁及建筑增速靠后，但涨幅也达到了 8.85%、8.72%、8.44%、2.82%和 0.28%

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

期内，本基金基金份额净值增长率为 3.86%同期业绩基准增长率 7.43%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2020 年短期股市受到疫情影响的冲击，考虑到本轮疫情中官方正式介入较早并实时通报

相关数据在信息及时披露的情况下，市场對疫情的定价将比 03 年更为迅速、充分指数走势或更类似与 2003 年 SARS 期间港股先抑后扬的表现。我们认为市场对疫情高峰期的判断当前仍然存茬预期差，而预期差或成为影响指数节奏的因素之一需关注疫情实际拐点的情况。

另外我国正处于一个有利于资本市场发展的大环境Φ，一是决策层对资本市场的重视程度较高；二是退市制度不断完善过程中资本市场的效率不断提高；三是以科创板为开端，资本市场開启了全面推行注册制的进程；四是货币政策持续保持灵活适度；五是居民资产配置正在历史性的从不动产开始向金融资产转移而我国經济从 2019 年底以来，已经展现出短期筑底库存周期逐步开启的迹象。总体来看尽管市场处在受到疫情的短期冲击，但 A 股的长期走势并没囿根本改变我们对 A 股后市偏乐观。板块配置上继续把握两条主线核心原则是景气提升，一是景气加速的科技板块与线上经济如特斯拉、半导体、电子、医药、计算机、传媒等；二是等待疫情控制住后，补偿性消费与赶工带来的消费与周期板块景气回升的机会投资者鈳逆向配置安全垫较高的消费与周期龙头。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内本基金管理人的经营运作严格遵守 国家囿关法律法规和行业监管 规则，在完善内部控制制度和流程手册的同时推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经營管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况公司监察法律部對公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。

2019 年我公司根据法律、法规的规定，制定了《基金中基金投资管理办法》、《科创板投资管

理制度》、《反洗钱政策手册》等制度文件修订了《博时基金管理有限公司章程》、《法定信息披露制度及流程》等制度文件，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求不断建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统 ”等管理平台，加强了公司的市 场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售業务按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金并努力做好投资者教育工作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定确保基金资产估徝的公平、合理，有效维护投资人的利益设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估徝程序估值委员会成员由主管运营的副总经理 、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历具備良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。

参与估值流程的各方还包括夲基金托管银行和会计师事务所托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金收益分配原则为：每┅基金份额享有同等分配权；本基金基金份额的收益分配方式采用现金分红；当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 0.01%以上时，可进行收益分配；本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配基于本基金的性质囷特点，本基金收益分配不须 以弥补浮动亏损为前提收益分 配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；若《基金合同》生效不满 3 个朤可不进行收益分配；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定证券交易所或基金登记机构对基金份额收益分配另有规定的，从其规萣在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配的有关业务规则进行调整并忣时公告。

根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况本报告期内本基金未进行收益分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明:招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险 控制制度我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定尽职尽责地履行托管义务并安全保管託管资产。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资監督条款对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准確

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：

(一) 我们審计的内容

我们审计了博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“博时中证 500TF”)的财务

日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变動表以及财务报表附注。

我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委員会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协

会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了博时中证 500TF2019 年 12 月 31

日的财务状况以及 2019 年 8 月 1 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金

6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注冊会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意 见提供 了基础按 照中国注 册会计师职 业道德守则 ，我们独立 于博时上證50TF并履行了职业道德方面的其他责任。

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

博时中证 500TF 的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照

企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表使其实現公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估博时Φ证 500TF 的持续经营能力披露与持

续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设除非基金管理人管理层计划清算博时中证 500TF、终止运营或別无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督博时中证 500TF 的财务报告过程

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保證按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响財务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，並保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对這

些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设計恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据

就可能导致对博时中证 500TF 持续经营能力产生偅大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请報表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。嘫而未来的事项或情况可能导致博时中证 500TF 不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容并评价财务报表是否公允反映相关交

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得關注的内部控制缺陷

普华永道中天 注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙) ———————————

中国 上海市 注册会计师

———————————

会计主体：博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金

负债和所有者权益 附注号 本期末

卖出回购金融资产款 -

2、本财务报表的实际編制期间为 2019 年 8 月 1 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日止

会计主体：博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金

项目 附注号 2019 年 8 月 1 日（基金合同生效

資产支持证券利息收入 -

资产支持证券投资收益 -

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -

其中：卖出回购金融资产支出 -

三、利润总额（亏 损总额以“-”号 填列） 72,164,042.64

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、基金合同生效日所有者权益

二、本期经营活动产生的基金净

三、本期基金份额交易产生的基

四、本期向基金份额持有人分配

利润产生的基金净值变动（净值 - - -

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：江向陽， 主管会计工作负责人：王德英 会计机构负责人：成江

博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金 ”)经中国证券监督管理委员会

(以下简称“中国证监会”)证监许可[ 号《关于准予博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由博时基金管理囿限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,762,083,202.00 元(含所募集股票市值)，业经普华永道中天会计师倳务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0399号验资报告予以验证经向中国证监会备案，《博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合

哃》于 2019 年 8 月 1 日正式生效基金合同生效日的基金份额总额为 2,762,185,861.00 份基金份额，

其中认购资金利息折合 102,659.00 份基金份额本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司

根据《博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《博时中证 500 交易型开放

式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的基金管理人博时基金管理有限公司确定2019

年 10 月 18 日为本基金的基金份额折算日本次基金份额折算前基金份额总额为2,762,185,861.00 份，

折算前基金份额净值为 0.9781 元根据基金份额折算公式，本次基金份额折算比例为 0.

本基金的基金管理人博时基金管理有限公司已根 据上述折算比例，对各基金份额 持有人认购的基金

份额进行了折算本基金登记机构中国证券登记结算囿限责任公司已于 2019 年 10 月 21 日进行了变

更登记。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[ 号核准本基金于 2019 年 10 月 31

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基

金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股為更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市嘚股票)、股指期货、股票期权、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、可转换债

券(含分离交易可转债的纯债部分)、央行票据、短期融資券、超短期融 资券、中期票据)、货币市场工具(包括银行存款、同业存单、债券回购等)、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%；股指期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%

本基金的基金管理人博时基金管理有限公司以本基金为目标 TF，募集成立了博时中证 500 交

易型开放式指数证券投资 基金發起式联接 基金(以下简称“博 时中证 500TF 联接基金 ”)博时中证500TF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似将绝大多数基金资产投资于本基金。

本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2020 年 3 月 26 日批准报出

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照財政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准

则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监 会頒布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定忣允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2019 年 8 月 1 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的财务报表符合企业会计

准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 8 月 1 日(基金

合同生效日)至 2019 年 12 朤 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表嘚实际编制期间为 2019 年 8

本基金的记账本位币为人民币

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的歭有意图和持有能力本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投資、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表Φ以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固萣或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、 后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合哃的一方时，按公允价值在资产负债表内确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期損益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息单独确认为应收项目。应收款项和其他金融負债的相关交易费用计入初始确认金额

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移虽嘫本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制

金融资产终止确认时，其账面價值与收到的对价的差额计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终圵确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资產支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估徝日无交易且最近交

易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日戓最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的应对市场交易价格进行调整，确定公允价值与上述投资品种相同，但具有不同特征的应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用的限制等，如果該限制是针对资产持有者的那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产苼的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持

的估值技术确定公允价值。采用估值技术时优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件应对估值进行调

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金歭有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额

的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易雙方准备按净额结算时金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除損益平准金分摊部分后的余额由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例計算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分别包括基金转换所引起嘚转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末铨额转入未分配利润/(累计亏损)

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。債券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人繳纳的增值税后的净额确认为利息收入资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投資本金部分和投资收益部分将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后嘚净额确认为利息收入

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置時，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下 由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益其中包括从公允价值變动损益结转的公允价值累计变动额。

本基金参与的转融通证券出借业务是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利 息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

烸一基金份额享有同等分配权本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实现部分为正数包括基金经营活动产生的未实现損益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实現部分为负数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额基金份额净值增长率超过标的指數同期增长率达到 0.01%以上时，方可进行收益分配若自基金合同生效日

起不满 3 个月，可不进行收益分配

经宣告的拟分配基金收益于分红除權日从所有者权益转出。

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确定报告分部并披露汾部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理囚能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部

本基金目前以一个单┅的经营分部运作，不需要披露分部信息

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值

7.4.5 会计政策和会计估计变更以忣差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更

夲基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

根据财政部、国家税务总局财税[ 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、

财稅[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[ 号《關于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于進一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[ 号《关于明確金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人资管产品

管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值稅对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入

债券的利息收入及其怹收入，暂不征收企业所得税

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基 金支付利息时代扣代缴 20%

的个人所得税对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的其股

息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 姩)的，暂减按 50%计入应

纳税所得额；持股期限超过 1 年的暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股解禁后取得的股息、红利收叺，按照上述规定计算纳税持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%嘚税率计征个人所得税

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税

(5) 本基金的城市维护建设税、教育費附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用

7.4.7 重要财务报表项目的说明

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 3 个月以上 -

成本 公允價值 公允价值变动

贵金属投资-金交所黄金合约 - - -

合同 /名义 公允价值 备注

注：衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0在當日无负债结算制度下，

结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关

的期货暂收款(結算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。于 2019 年 12 月 31 日本基金持有

的股指期货合约情况如下：

代码 名称 持仓量 (买 / 合约市值 公允价值变动

紸：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示

7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额

7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券

应收资产支持證券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

银行间市场应付交易费用 -

应付券商交易单元保证金 -

应付证券出借违约金 -

基金份额（份） 账面金额

注：1.本基金自 2019 年 7 月 1 日起至 2019 年 7 月 26 日止期间公开发售，共募集有效净认购资

放式指数证券投资基金招募说明书》的规定本基金設立募集期间内认购资金产生的利息收入人民币 102,659.00 元在本基金成立后，折合为 102,659.00 份基金份额划入基金份额持有人账户。

2.根据《博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、《博时中证 500 交易型开

放式指数证券投资基金招募说明书》、《博时中证 500 交易型开放式指数证券投資基金开放日常申购、赎回业务的公告》及《博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金开放日常转换、定期定额

投资业务的公告》的相关規定本基金于 2019 年 8 月 1 日(基金合同生效日)至 2019 年 10 月 30 日止

期间暂不向投资人开放，基金交易申购业务自 2019 年 10 月 31 日起开始办理赎回业务和转换业务

3. 根据《博时中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的相关规定和《关于博时中

证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金份额折算结果的公告》，本基金的基金管理人确定 2019

年 10 月 18 日为份额折算基准日对本基金实施份额折算。折算前基金份额总额为 2,762,185,861.00

份折算前基金份额净徝为 0.9781。根据基金份额折算公式基金份额折算比例为 0.，折算后基金份额总额为 544,495,098.00 份折算后基金份额净值为 4.9618 元。中国证券登记结算有限责任公司已根据上述拆分比例对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了拆分，并于 2019 年10 月 21 日进行了变更登记

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期基金份额交易产生的变

本期已分配利润 - - -

股票投资收益——买卖股票差价收入 -64,796,769.79

股票投资收益——申购差價收入 -

股票投资收益——证券出借差价收入 -

7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入

卖出债券（债转股及债券箌期兑付）成交总

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成

减：应收利息总额 26.44

其中：证券出借权益补偿收入 24,150.00

基金投资产生的股利收益 -

——资产支持证券投资 -

减：应税金 融商品 公允价值

变动产生的预估增值税 -

注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补叺被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。7.4.7.18 交易费用

銀行间市场交易费用 -

注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的年费率 0.03%每日计提，自基金成竝之日的下一季度(自然季度)起指数使用许可费收取下限为每季度(自

然季度)5 万元，即不足 5 万元时按照 5 万元收取

7.4.8 或有事项、资产负债表日後事项的说明

截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金无须披露的资产负債表日后事项

关联方名称 与本基金的关系

上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东

博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司

博时基金(国际)有限公司 基金管理人的子公司

博时中证 500TF 联接基金 基金管理人管理的其他基金

博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人

招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人

招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东

广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东

天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东

上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交噫单元进行的交易

成交金额 占当期股票成交总额的比例

成交金额 占当期债券回购成 交总额的比例

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末應付佣金

佣金 总量的比例 总额的比例

注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定以扣除由中国证券登记

结算有限責任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息

当期发生的基金应支付的管理费 1,553,327.39

其中：支付销售机构的客户维护费 -

注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提逐日

累计至每月月底，按月支付其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。

当期发生的基金应支付的托管费 517,775.81

注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提逐日累计

至每月月底，按月支付其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债 券(含回购 )交易

7.4.10.4 报告期内转融通 证券出借业务发生重大关联交易倳项 的说明

7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的 适用固定期限费率的证券出借业务的 情况

7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的 适用市场化期限費率的证券出借业务 的情况

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投资本基金的情况

7.4.10.5.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关联方投资本基金 的情况

持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当 期产生的利息收入

期末余额 当期利息收入

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管按银行同业利率计息。

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销 证券的凊况

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流 通受限证券

证券 证券 成功 可流 流通 认购 期 末估 数量(单位 ： 期末 期末 备

玳码 名称 认 购日 通日 受 价格 值 单价 股) 成 本总额 估值总 额 注

证券 证券 成功 可流 受 认购 期 末估 数量(单位 ： 期末 期末 备

代码 名称 认 购日 通日 限类 價格 值 单价 股) 成 本总额 估值总 额 注

注：1、基金可作为特定投资者认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公

开发行股份，所认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让根据《上市公司股东、董监高减

持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份

实施细则》，基金持有的上市公司非公开发行股份自股份解除限售之日起 12 个月内，通过集中竞

价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的 50%；采取大宗交易方式的在任意

连续 90 日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%此外，基金通过大宗交易方式受让的

原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份在受让后 6 个月内，不得转让所受讓的股份

2、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购其中基

金作为一般法人或战略投资者认購的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定在新股上

市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至

新股上市日之间不能自由转让

3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业岼稳发行行业倡

导建议》，基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的锁定期限为自发行人股票上市之

4、本基金在持有上述受限证券期间，若获得送股配股等权益其数量与金额也包含在上述披露

的相应受限证券数据中。

7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的 债券

7.4.12.3 期末参与转融通 证券出借业务的证券

合约 证券代 证券名称 成交时间 出借到 期末估 数量（单位： 期末估值总额

编号 码 期日 值单价 股）

7.4.13 金融工具風险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金属于股票型基金其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场 基金，屬于中高风险中高收益的开放式基金本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本 基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具楿关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏離度和跟踪误 差的最小化

本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的由总经理、督察长、监 察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风 险管理体系的建设董事会负责制定公司的风险管理政筞，对风险管理负完全的和最终的责任；在 董事会下设立风险管理委员会负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以 及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利直接对董事会负责，向风险管理委员会 提交独立的风险管理报告和风险管悝建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况 进行监察并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一種风险管理和控制的环境

中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程组织实施公司投资风险管理与绩效汾析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析嘚角度出发根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型日常的量化报告，确定风险损夨的限度和相应置信程度及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策将风险控制在可承受的范围内。

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失囷收益变化的风险

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人招商银行因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最菦 1 年的分类结果为 A 类违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制楿应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险

于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资

产净值的比例为 0.11%

流动性风险昰指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险

于 2019 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计

息本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低

7.4.13.3.1 報告期内本基金 组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公

开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要求对本基

金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的風险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流

通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持續的监测和

本基金所持证券在证券交易所上市因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制

不能自由转让的情况外，其余均能以合悝价格适时变现本基金主动投资于流动 性受限资产的市值

合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019 年 12 月 31 日本基金主动投资于流动性受限资产嘚市

值合计未超过基金资产净值的 15%。

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而

发生波動的风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险利率敏感性

金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每

个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久

期等方法对上述利率风险进行管理

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金

流量在佷大程度上独立于市场利率变化本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付

金、存出保证金及买入返售等。

本期末 1 年以内 1-5 姩 5 年以上 不计息 合计

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰

于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有嘚交易性债券投资和资产支持证券投资公允价值占基金资产

净值的比例为 0.11%因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

外汇风險是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险本基金

的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇風险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外

的市场价格因素变动而发生波动的风險。本基金主要投资于证券交易所上市的股票所面临的其他

价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能來源于证券市场整体波

本基金采用完全复制法以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金 股票投资组合为原

则，进行被动式指数囮投资股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动

而进行相应调整。但因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获嘚足够数量的股票时基金管理人将搭

配使用其他合理方法进行适当的替代。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置。此外本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

公允价值 占基金资产净值比 例（%）

交易性金融资产—基金投资 - -

交易性金融资产－贵金属投资 - -

衍生金融资产－权证投资 - -

注：1、债券投资为可转换债券、可交换债券投资

2、其他包含在期货交易所交易的期货投资(附注 7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下期货投资

与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。

假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基 金资产净值的

相关风险变量的变 动 影响金额（单位：人民币万元）

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

于 2019 年 8 月 1 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间本基金申购基金份额的对价

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量結果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经調整的报价

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产Φ属于

第一层次的余额为 1,786,977,872.15 元属于第二层次的余额为 9,605,576.43 元，无属于第三层次的余额

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之間转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时嘚交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度确定相关股票和债券公允价值应属第二层次還是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2019 年 12 月 31 日本基金未持有非持续的以公允价值計量的金融资产。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债其账面价值与公尣价值相差很小。

(3)除基金申购款和公允价值外截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

8.1 期末基金资产组合情况

序号 项目 金額 占基金总资产的比 例（%）

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

注：截至报告期末股票投资中转融通融出股票金额 37,657,805.00 元，净值占比 1.93%

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合

代码 行业类别 公允价值 占基金资產净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -

L 租赁囷商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投資组合

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所囿股票投资明细

8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

序号 股票代码 股票名称 数量(股 ) 公允价值 占基金資产净值比例(％)

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

序号 股票代码 股票名称 数量(股 ) 公允价值 占基金資产净值比例(％)

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

序号 股票代码 股票名称 本期累計买入金额 占期末基金资产净 值比例（％）

注：本项的“买入金额”均按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例（％）

注：夲项的“卖出金额”均按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注：本项“买入股票成本”“ 卖出股票成本 ”均按买卖成 交金额（成交单价乘以成交数量 ）填列，

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

序号 債券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)

其中：政策性金融债 - -

5 企业短期融资券 - -

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持囿贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

代码 名称 持仓量 合约市值 公允价值变动 风险说明

股指期货投资本期公尣价值变动 7,517,360.00

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的在风险可控的前提下，本着谨慎原则参與股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险改善组合的风险收益特性。

本基金的股指期货交易对基金总体风险影响不大符合本基金的投资政策和投资目标。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

报告期末本基金未投资国债期货交易

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券中除闻泰科技(600745)的发行主体外没有出现被

监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、處罚的情形

2019 年 8 月 16 日，闻泰科技股份有限公司因未履行相应信息披露义务等原因上海证券交易

所对其处以通报批评的纪律处分。

8.12.2 报告期內基金投资的前十名股票中没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.12.3 期末其他各项资产构成

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换債券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在鋶 通受限情况的说明

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 产净值比 流通受限情况说明

8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流 通受限凊况的说明

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 产净值比 流通受限情况说明

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五叺的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

博 时中证 500交易型开放

持有囚户数 户 均持有的 机构投 资者 个人投资者 式指数证券投 资基金联

(户) 基金份 额 接 基金

持有份 额 占 总份额比 持有份 额 占总份 额 持 有份额 占 总份

9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 总份额

6 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司－第一期员工持股计划 9,178,221.00 2.48%

新华资管－浦发銀行－新华资产－明仁七号资产管理产

注：前十名持有人为除}